容县职业中专用款申请及报销报账业务流程
一、出差业务
1.事前审批:经办人凭派遣文件或证明填写出差审批单,部门负责人审批签名-(可为部门正职或副职,下同)---分管副校长审批---校长审批。
2.事后报销(5个工作日内):经办人到财务室由会计人员指导填写差旅费报销单(附相关原始凭证:凭派遣文件或证明、出差审批单、发票)并在报账人栏签名---会计财务人员审核报销单并签名---出纳通知部门负责人审批---分管财务的领导审批---出纳转账给相应人员银行卡。
二、工程项目业务
经办人根据合同提交付款申请书(部门负责人审批---分管副校长审批---校长审批),验收报告、发票---到财务室由会计指导填写现金、银行报批单和外来原始凭证粘贴单(附相关原始凭证:附相关合同、清单、发票、验收报告)---出纳通知部门负责人审批---送校长或授权审批人审批----出纳办理转账支付。
三、购物业务
1.事前审批:经办人填写购物申请审批单,部门负责人审批--分管副校长审批--校长审批。
2.事后报销(5个工作日内):经办人到财务室在会计指导下填写现金、银行报批单,外来原始凭证粘贴单(附相关原始凭证:购物审批单、清单、发票、验收报告)---会计审批---通知部门负责人审批---送校长或授权审批人审批---出纳转账支付。
四、零星维修维护业务
1.事前审批:经办人签订请工协议(或用工申请单),部门负责人审批签名---分管副校长审批---校长审批。
2.事后报销(5个工作日内):经办人到财务室填写现金、银行报批单(附相关原始凭证:请工协议、发票、验收报告)---会计审批---部门负责人审批---送校长或授权审批人审批---转账支付。
说明:
1.事前审批的部门负责人与事后审批的部门负责人应为同一人。
2.事前审批的把关人员是校长,事后报账由校长或校长授权分管财务的副校长审批,分管财务的副校长不在时也可授权管财务的总务主任审批。
3.会计指导经办人填写报销单时,顺便签名,出纳在相应领导审批后转账。
学校财务室
2017年12月